پاسخ به پرسش مطرح شده:
طبق ماده ۱۵ قانون امور گمرکی کم اظهاری در صادرات یا بیش اظهاری در واردات به منظور خروج ارز از کشور و ایجاد بدهکاران بانکی جعلی از مصادیق تخلفات سنگین گمرکی و پولشویی مبتنی بر تجارت است.
مواد قانونی مرتبط: ماده 15 قانون امور گمرکی
کلمات انگلیسی مرتبط: trade based money laundering (پولشویی مبتنی بر تجارت)